当前企业所面临的挑战
- 外部挑战
- 经济环境的不确定性
- 不断增长的市场竞争和全球化进程
- 不断变化的财务标准和业务需求
- 对企业信息披露的严格要求
- 内部问题
- 缺乏对企业的全面认知和正确定位
- 绩效管理流程和指标缺乏连续性的管理
- 企业信息缺乏整合
- 积累了大量的数据却无法进行有效的分析
- 不精确的计划和预算
计划和预算成为提升组织的绩效管理的最佳途径
国内企业预算体系中存在的问题
- “预算不准”，不能在管理中发挥应有的指导作用，成为企业预算实践中所面临的主要问题
- 而这仅是预算问题的表象，预算问题体现在深层次的策略、流程及系统技术上的问题
中华咨询具有丰富的预算管理咨询和实施经验，提供完整的全面预算管理解决方案，有效地解决企业在实施全面预算管理时遇到的普遍问题，帮助企业搭建全面预算管理体系，实现全面预算管理信息化。
中华咨询全面预算解决方案由全面预算管理运行体系和预算管理系统组成。全面预算管理运行体系为预算系统提供了管理框架和设计依据，预算管理系统为全面预算管理体系提供了技术实现手段支持。
中华咨询全面预算管理信息化解决方案
针对企业开展预算管理碰到的难题，中华咨询从每个客户的行业特点、企业管理基础和特点出发，帮助企业诊断预算管理中存在的问题，为客户设计和完善预算体系，并利用预算系统实施提升预算管理水平，具体内容如下：
 建立规范的全面预算组织和流程
- 预算组织和流程是开展全面预算的基础，预算组织和流程明确了不同部门在企业预算管理中的责任，明确了企业预算工作开展的流程。
建立统一的预算管理信息平台
- 将整个企业的预算管理构建在一个集中、统一、共享的平台上，使得整个预算编制过程中，大部分预算工作，从数据输入、系统管理、预算流程管理、预算报表分析和预测全部是在基于统一平台上进行，所有预算数据可以在该平台上按权限共享。所有预算数据可以实时更新。
搭建统一的预算系统基础架构
- 在数据表达上，通过多维度建立预算管理体系的基础架构，适应多视角分析的要求，达到管理的统一性与标准化
- 根据管理精细度上的要求，构建企业的预算指标体系
- 统一预算编制表格，按照责任预算的需求快捷、方便的生成各种责任预算编制表格，同时可以根据企业发展需要灵活编制各种新表格
- 编制统一预算规则，保证预算数据的口径一致，提高预算的编制效率和正确度
- 统一预算管理权限，统一建立和分配预算责任人的权限
动态建立企业的预算管理责任体系，有效落实各自职责
- 借助预算管理系统，根据既定的组织结构建立相应的预算责任体系
- 通过权限的设定使预算责任人的职责得到更好的落实
- 根据企业发展情况，满足预算责任体系进行动态的修改需求
建立制定预算目标的财务模型，通过敏感性分析为高层决策提供依据
- 构建预算系统固化财务模型，通过自动计算快速生成相应的预算目标
- 构建对预算情景的对比对不同的数据组合进行比较、分析，通过友好的界面输出直观的分析结果，便于决策确定预算目标
- 在形成目标下达分摊以及自下而上汇总两个版本的预算数据后，将预算的不同版本、不同情景间直观比较,实时对差异进行监控,直到最终达到预算博弈双方的认可
规范预算编制方法与流程、提高预算的编制效率
- 通过严格有效的权限设定，让不同部门的人员参与预算管理，并对其权限进行灵活控制，以保证公司预算信息的安全
- 构建预算系统内置的强大的预算流程管理，加强责任人之间的沟通
- 在预算系统中，保留原始数据和修改痕迹、保留审计线索，满足对信息系统审计的要求
预算的执行监控与调整
- 对企业的实际经营活动进行反馈和监督，整合企业目前实际运营的多种数据，形成强大的分析报告体系，根据差异性报表调整预算或者调整实际经营策略和业务行为
- 通过预算系统多版本控制功能，实现预算的追加、调整和滚动预算的编制
- 借助预算系统多货币转换、内置的财务智能、业务规则提供满足不同会计准则需求的报表
与其它系统及工具集成，整合多种数据源
- 在预算系统的数据库统一平台，引入各类数据，并将各类数据（实际、预测、预算、上年度、环境模拟等）进行分版本、分情景、分年度保存，为预算的执行、分析提供数据基础
- 整合多种数据源，包括主流的ERP产品（SAP、ORACLE等），以及其它财务、业务系统，或是各种文本文件
- 与Office办公软件友好结合，使得在Word、PowerPoint、Excel中方便引用预算管理系统数据
建立预算考评指标体系、自动计算量化考评指标
- 从企业其它系统中导入实际经营数据，将其与预算数据进行对比计算，根据设定的评分标准自动得出预算完成情况和预算准确性的得分
- 通过预算系统提供的诸如预算提交时间与规定时间的比较等功能，对预算的管理情况等定性指标进行判断，作为预算考评者的打分参考
实现滚动预算，保证预算管理的精细化和流程化
- 按照企业的需求灵活的定制滚动预算期间进行滚动预测，通过设定不同的预测条件进行滚动预测的相关计算，便于以后进行比较分析，为高层领导提供决策参考依据
预算数据的报告与分析
- 利用专业的报表工具提供标准、美观的预算报表输出
- 提供敏感性、趋势性分析，将影响企业业务的因素设置为假设，分析该因素变化引起的其它变化结果
- 利用专业的预算分析工具为企业提供各种类型的分析图表，并进行全方位的关联性分析：如追溯、钻探、切片、组合等分析
服务特点和优势
对于全面预算管理信息化解决方案，中华咨询具有以下核心优势：
丰富的预算管理信息化咨询经验
作为众多中央大型国企的咨询合作伙伴，中华咨询深度参与了多个大型企业集团的全面预算咨询和系统实施，对中国大型企业集团的企业文化、管理特点等有着深入的了解。这对于保障项目质量、降低项目风险具有十分重要的意义。中华咨询对全面预算管理咨询相关因素的全面和准确把握，结合预算管理系统实施的成功经验，保障了项目策略、实施计划的科学性和服务费用报价的合理性、可靠性，这些将为项目实施提供成功保障。
具有多个预算管理系统实施的成功经验
通过多个预算管理系统实施成功的经验，中华咨询具备了将中华咨询全面预算管理方法论与预算管理系统进行有机结合的重要能力，积累了相关的成功经验，能够降低系统实施风险、保障实施质量和周期。
ERP等管理信息化专家优势
中华咨询在ERP等管理信息化咨询方面有一批资深专家，了解企业管理信息化的潮流和发展趋势，熟悉等国内外相关的领先产品，能够处理好预算管理系统与相关信息系统之间的关系。
充足的人力资源保障
中华咨询根据实施策略和计划，配备了充足的保障管理咨询和系统实施的顾问资源，能够保证本项目的按计划顺利实施和项目目标的实现。
与预算管理解决方案厂商的良好合作关系
中华咨询与Hyperion、SAS等国际一流解决方案厂商都保持了紧密的合作，保障预算系统实施运行，使得信息技术和传统管理咨询能够更好地融合，从而更彻底地为客户解决实际问题。
|
